Выгоду от такого подхода уже давно поняли многие работодатели и стали самостоятельно приобретать для сотрудников ДМС. С одной стороны, они проявляют заботу о сотрудниках, с другой стороны, поддерживается необходимый уровень работоспособности всей компании за счет своевременной и качественной медицинской помощи сотрудникам.

Однако, в подавляющем большинстве случаев, здоровье и забота о нем - в руках каждого из нас, и осознанный выбор в пользу здоровья - единственно верное решение, в котором поможет добровольное медицинское страхование.

Чем так полезен полис ДМС

Основная и бесспорная польза от ДМС – качественная медицинская помощь сверх объемов по ОМС в крупных современных клиниках с новейшим оборудованием и лучшими специалистами, без очередей, практически в любом регионе страны, а в некоторых случаях и за рубежом. ДМС предоставляет весь спектр медицинских услуг, но на более высоком уровне. Это и амбулаторно-поликлиническое обслуживание, и вызов врача на дом, вызов скорой помощи, стационарное лечение, функциональная диагностика, рентген, МРТ, мануальная и физиотерапия, вакцинация, транспортировка в медучреждения и т.д.

Помимо объемов услуг, качество сервиса по ДМС в несколько раз выше, чем обслуживание в муниципальных медучреждениях: в коммерческих медицинских центрах запись на прием, регистрация, ведения истории и другие процессы занимают считанные минуты. Для страхованных по ДМС работает круглосуточная поддержка по телефону.

Важно и то, что страховка действует во всех регионах, где есть офисы компании-страховщика. Еще одним преимуществом является возможность выбрать наиболее подходящую программу страхования с учетом своих особенностей.

В России договор добровольного медицинского страхования заключается сроком на один год.

Названия программ могут отличаться от компании к компании, но в основе формирования программ любого страховщика лежит их наполнение: какой набор услуг можно получить. Исходя из этого все полисы ДМС условно делятся на три категории: Базовый, Расширенный и Полный. Набор услуг, их сложность и объемы влияют на стоимость программ. Кроме того, при расчете стоимости учитывается пол, возраст и условия труда клиента. На стоимость страхования влияют также максимальная сумма страхового покрытия, срок страхования, наличие поправочных коэффициентов, (например, наличие или отсутствие хронических заболеваний) и количество застрахованных (чем их больше, тем меньшей будет стоимость страхования).

Базовый полис ДМС

Все программы добровольного медицинского страхования, в том числе Базовый, включают в себя:

• консультацию и лечение у врачей-специалистов
• лабораторные и инструментальные исследования
• вызов скорой помощи
• помощь на дому врача-терапевта
• вакцинацию
• оформление справок, больничных листов, рецептов
• диспансеризацию
• стоматологическую помощь (дополнительная опция)

Годовая стоимость базового полиса ДМС для мужчины 40 лет в среднем составляет 25 тыс. руб. в год (чуть больше 2 тыс. руб. в месяц). Сумма страхового покрытия достигает 2 млн руб.

Расширенный полис ДМС

В дополнение к услугам базовой программы, по расширенному полису можно рассчитывать также на гормональные, иммунологические, аллергологические анализы и анализы на онкомаркеры. В программу также входят более дорогостоящие исследования, такие как компьютерная и ядерно-магнитная резонансная томография. К методам лечения подключаются физиотерапия, ЛФК, лечебный массаж, классическая иглорефлексотерапия, мануальная терапия. Стоматологические услуги тоже расширены: включены удаление зубов различной сложности, вскрытие абсцессов различного происхождения, отдельные виды лечения десен, снятие зубного налёта, в том числе методом Air Flow, покрытие зубов фторлаком, дорогостоящие виды пломбирования.

В среднем стоимость расширенного полиса ДМС для женщины 40 лет составляет 40 000 руб. в год (3 300 руб. в месяц), сумма страхового покрытия при этом достигает 2 млн руб.

Полный полис ДМС

Полный полис ДМС имеет максимально возможный набор услуг. В дополнение к опциям по расширенной программе, в него входят, например, консультации и лечение у психотерапевта, ангиография, лазеротерапия, озонотерапия.

Стоимость полного полиса на год для женщины 40 лет составит в среднем 95 тыс. руб. в год (около 8 тыс. руб. в месяц), страховая сумма достигает 2,5 млн рублей.

Стоимость полиса ДМС также зависит от страховой компании, а точнее, от уровня медицинских центров, с которыми они сотрудничают. Похожие программы ДМС от различных страховых компаний удобно сравнить на нашем сайте.

На данный момент стоимость полиса ДМС начинается от 10-12 тыс. рублей, а максимальная сумма по текущим предложениям составляет около 200 тыс. руб. за год.

Как выбрать ДМС

Разведку проще всего провести через интернет. Цены и условия можно сравнить на сайте страховой, а еще проще это сделать на нашем сайте, на котором собраны предложения только от уже проверенных страховых компаний.

Следующий после выбора программы ДМС шаг - заявка на сайте. Далее с вами свяжутся представители компании, вышлют анкету, которую надо заполнить и отправить обратно в страховую компанию или на наш сайт – в зависимости от того, где была сформирована заявка.

После того, как полис будет готов (в разных компаниях срок изготовления полиса разный), его доставят в любое удобное для вас место. Важно отметить, что все страховые компании требуют единовременной оплаты за договор ДМС без каких-либо рассрочек и графика платежей.

Исключения из программ ДМС

Оформить полис ДМС, согласно правилам, могут не все. К исключениям относятся:

• люди с синдромом СПИД и носители ВИЧ
• наркоманы и алкоголики, состоящие на учете в наркологическом диспансере
• люди, страдающие различными психическими расстройствами
• онкобольные
• больные венерологическими заболеваниями
• больные туберкулезом
• инвалиды первой и второй группы

Кроме того, чтобы избежать рисков использования полиса ДМС при заведомо существующих хронических заболеваниях (язва, бронхит, сахарный диабет и т.д.) страховые компании могут попросить предъявить справку о состоянии здоровья. Но в большинстве случаев будет достаточно паспорта и заполненной анкеты.

Соблюдай правила!

Страховка не распространяется на других лиц: по вашему полису не может обслуживаться никто, кроме вас.

При добровольном медицинском страховании страховым случаем считается любое обращение за медицинской помощью в течение срока действия полиса. Поэтому, если пациент не является на прием, он обязан возместить расходы компании самостоятельно.

Если вы обратились в медучреждение по случаю, который не учтен в договоре, или сумма договора превышена, услуги также придется оплачивать самостоятельно.

В анкете необходимо указывать правдивую информацию. Ее сокрытие или умышленное искажение может рассматриваться как нарушение правил страхования, и тогда страховая компания имеет право аннулировать договор досрочно.

Оптом дешевле

Групповое страхование значительно уменьшает стоимость одного полиса. Можно объединяться с друзьями, коллегами, соседями в группы от 10 человек и составлять коллективные договоры со страховщиками.

Возможно, для большинства россиян на сегодняшний день добровольное медицинское страхование пока является дорогостоящей услугой. Однако при этом оно является беспроигрышной инвестицией в свое здоровье, а значит, в свое будущее: полис ДМС поможет выйти из трудных жизненных ситуаций, получить качественное лечение у лучших специалистов и быстро вернуть здоровье.

Давно канули в Лету времена, когда источником информации о конкурирующих фирмах были крохотные рубрики в газетах и сарафанное радио. Сейчас многие сотрудники, даже устроившись на работу, не удаляют свое резюме из Интернета и при поступлении предложения на более выгодных условиях незамедлительно "делают ноги". Кроме того, если посчитать, сколько времени тратится на переобучение специалиста, введение его в круг обязанностей именно на этом месте и т.п., проблема текучки кадров встает весьма остро.
В этой ситуации каждый хороший работодатель старается завлечь работников какими-то дополнительными плюсами и выгодами, от которых, попробовав, очень тяжело отказаться. Одним из таких плюсов является так называемый социальный пакет, куда входит добровольное медицинское страхование (ДМС) сотрудников. И в условиях, мягко выражаясь, не очень хорошей работы государственной системы здравоохранения это бесспорный плюс. Ведь многие организации предоставляют такую страховку не только штатным сотрудникам, но и их семьям. Кроме того, эти программы предусматривают санаторно-курортное обеспечение, с их помощью можно проводить профилактические мероприятия и многое другое. Главное - все правильно оформить!

К сожалению, многие работодатели боятся внедрять у себя систему ДМС из-за того, что оформление, налогообложение и учет договоров ДМС очень слабо прописаны в действующем законодательстве (в отличие от обязательного страхования).
Многие и рады бы ввести подобную практику на своих предприятиях, но не знают, как лучше это сделать, как избежать "подводных камней" и какие вообще там существуют "камни". Но интуитивно догадываются об их наличии (и правильно догадываются - неграмотное оформление и учет договоров ДМС может обернуться большими неприятностями).

Нет необходимости говорить, что успех любого бизнеса в основном зависит от человеческих ресурсов. Проявление заботы о своих сотрудниках - не только обязанность работодателей, но и перспективное вложение в саму компанию, в повышение корпоративной культуры, инвестирование в себя.
При правильном выборе страховой программы корпоративное добровольное медицинское страхование способно решить сразу несколько задач: повысить лояльность сотрудников к компании и таким образом сократить текучесть кадров, сделать организацию более привлекательным работодателем и обеспечить ее квалифицированным персоналом, дополнительно мотивировать отдельных работников (актуально для ситуаций, когда карьерный рост сотрудника не представляется возможным, а поощрить его каким-либо образом необходимо), повысить статус самой компании за счет усиления имиджа в деловых кругах.

Что такое ДМС

Договор медицинского страхования является соглашением между работодателем (страхователем) и страховой медицинской организацией (страховщиком), в соответствии с которым последняя обязуется организовывать и финансировать предоставление застрахованному контингенту (работникам) медицинской помощи определенного объема и качества или иных услуг по программам добровольного медицинского страхования.

Договор добровольного медицинского страхования может быть рассчитан как на самих сотрудников, так и на членов их семей.

Программой добровольного медицинского страхования может быть предусмотрено получение застрахованным лечебной, консультативной, реабилитационной, бальнеологической, профилактической, диагностической, фармакологической и иной помощи. К стандартному (обычному) набору услуг, предлагаемых по программам ДМС, относятся:

• диагностически лечебные приемы у врачей;
• помощь на дому;
• амбулаторное лечение;
• скорая помощь;
• госпитализация (экстренная и плановая);
• санаторно-курортное лечение;
• семейный врач;
• стоматология.

К сведению. В Гражданском кодексе РФ (далее - ГК РФ) страхованию посвящена гл. 48 (ст. ст. 927 - 970). Принципы личного страхования установлены ст. 934 ГК РФ. Общие вопросы по договорам личного страхования и требования к организации-страховщику регулируются Законом Российской Федерации от 27.11.1992 N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" (далее - Закон РФ N 4015-1).
С конца 2012 г. изменились требования, предъявляемые к страховым организациям (Федеральным законом от 25.12.2012 N 267-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации" в Закон РФ N 4015-1 внесены изменения, вступившие в силу с 26.12.2012. В связи с изменениями от 01.12.2012, внесенными в Федеральный закон от 29.11.2010 N 326-ФЗ "Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации", с 01.01.2013 утратил силу Закон Российской Федерации от 28.06.1991 N 1499-1 "О медицинском страховании граждан в Российской Федерации"). Поэтому при заключении договоров ДМС обратите внимание на срок действия лицензии на оказание услуг в системе ДМС. Срок лицензии не должен быть менее срока предполагаемого договора.

Детально обязательственные отношения между сторонами правоотношений по ДМС регулируются правилами и положениями о ДМС каждой конкретной страховой организацией. Таким образом, поставив свою подпись на договоре ДМС, работодатель соглашается именно с этими конкретными правилами. Поэтому надо предельно внимательно изучать их до заключения договора и, если вас что-то не устраивает, обязательно либо оговорить свои особые условия в договоре (на что страховые компании практически никогда не идут), либо искать страховщика с более приемлемыми условиями.

К сведению. Обратите внимание: эти правила должны быть утверждены руководством страховой медицинской организации в установленном порядке. Если вам предлагают какой-нибудь листок типа памятки или нечто подобное, требуйте официально утвержденный документ.

Мнение. Нина Дунаева, страховой брокер "Тернер", главный специалист по страхованию ДМС
HR-менеджер компании, решившей заключить договор добровольного медицинского страхования своих сотрудников, сталкивается сразу с двумя проблемами. Ему необходимо решить поставленную руководством компании задачу таким образом, чтобы, во-первых, "уложиться" в отведенный на заключение договора ДМС бюджет, во-вторых, выбрать содержание страховой программы так, чтобы она соответствовала пожеланиям сотрудников компании. Ведь если программа будет неудобна для сотрудников, она не оправдает возложенных на нее функций по дополнительной мотивации персонала, даже если при этом она будет недорогой.
На предварительном этапе работы после принятия решения о страховании HR-менеджеру необходимо провести всесторонний анализ потребностей сотрудников компании. Это действие можно условно разделить на два этапа. Во-первых, поделить сотрудников на категории для формирования соответствующих программ страхования. Предположим, категорий будет три. Назовем их условно vip, стандарт и эконом. На практике в зависимости от общего числа сотрудников, наличия разветвленной сети присутствия компании, бюджета, выделенного на страхование, категорий может быть как значительно больше, так и меньше, например всего две. Для руководства и топ-менеджмента компании целесообразно выбрать максимально полный пакет медицинских услуг в клиниках с высокими стандартами обслуживания (vip-программа). Для руководителей среднего звена - удобный пакет с набором хороших поликлиник (стандарт). Для рядовых сотрудников - бюджетный вариант, недорогую, но многопрофильную сетевую клинику (эконом). Во-вторых, определиться с наполнением программ - поликлиника, стоматология, вызов врача на дом, вызов скорой помощи, экстренная и плановая госпитализация.
После того как HR-менеджер увидит перед собой полную и ясную картину того, что же он ждет от программ страхования ДМС, стоит задуматься о дополнительных услугах, так называемых бонусах. В дополнение к классической программе ДМС возможно организовать получение медицинской помощи сотрудниками за рубежом, рассмотреть программы укрепления здоровья сотрудников, направленные на предупреждение заболеваний и поддержание здорового, активного образа жизни, включить в списки застрахованных лиц по договору ДМС детей и/или ближайших родственников сотрудников, рассмотреть возможность страхования сотрудников от несчастных случаев.

При заключении договора ДМС стоит обратить внимание на исключения по программе ДМС - случаи и условия, при которых страховщик имеет право не рассматривать в качестве страхового случая и не оплачивать медицинские и иные услуги, необходимые застрахованному работнику. Их перечень является исчерпывающим, он изложен в соответствующих правилах ДМС каждого страховщика.

К сведению. Обратите внимание: именно здесь, в перечне исключений, страхователя и застрахованного часто поджидает наибольшее количество неприятных сюрпризов. Поэтому тщательно изучите этот перечень и сравните с основным составом предполагаемых застрахованных (средний возраст, возможные заболевания, есть ли предрасположенность к профзаболеваниям, например, в химическом производстве или угольной промышленности, наличие радиации). И именно исходя из этого выбирайте и страховщика, и программу ДМС. А после заключения договора во избежание неприятностей знакомьте застрахованных работников с этим перечнем под личную подпись.

Работодателям следует помнить и о том, что есть случаи, когда добровольное медицинское страхование работника является обязательным в силу закона. Так, согласно п. 14 ст. 13.2 Федерального закона от 25.07.2002 N 115-ФЗ "О правовом положении иностранных граждан в Российской Федерации" (далее - Закон N 115-ФЗ) высококвалифицированные специалисты и прибывшие в Российскую Федерацию члены их семей (супруги, дети, не достигшие возраста восемнадцати лет, а также нетрудоспособные дети, достигшие указанного возраста и находящиеся на иждивении такого высококвалифицированного специалиста), являющиеся иностранными гражданами, со дня их въезда в РФ должны быть застрахованы по договору добровольного медицинского страхования. Обеспечение медицинского страхования высококвалифицированного специалиста является одним из основных условий заключаемого с ним трудового договора.

Примечание. Высококвалифицированный иностранный специалист - это иностранный гражданин, имеющий опыт работы, навыки или достижения в конкретной деятельности (п. 1 ст. 13.2 Закона N 115-ФЗ). Не путать с просто квалифицированным и неквалифицированным специалистами! На них эта норма не распространяется.

Плюсы и минусы договоров ДМС

Стоит ли огород городить? Давайте разберемся, в чем состоит выгода, а в чем - неудобство и опасность программ ДМС для работодателя. Это поможет вам определиться с тем, нужно ли связываться с программой ДМС для сотрудников или овчинка выделки не стоит.

Итак, очевидные плюсы таких договоров:

• прямая финансовая выгода - налоговые льготы по взносам, уплачиваемым работодателем по договорам ДМС;
• сильная мотивация персонала на работу именно в этой организации (вряд ли работник при "прочих равных" уйдет из организации, где привык получать качественное медицинское обслуживание для себя и, что самое главное, - для членов своей семьи. Вспомните магическое словосочетание "ведомственная поликлиника" из советского прошлого);
• возможность дополнительного страхования сотрудников, выезжающих в командировки как по России, так и за рубеж (в том числе как дополнительный мотивирующий фактор для получения согласия на "непопулярные" командировки);
• работник обретает чувство уверенности в завтрашнем дне, понимает, что он важен и нужен для работодателя, следовательно, это положительно влияет на качество его работы;
• работодатель получает весомый плюс к уровню общей корпоративной культуры - наличие и объем соцпакета положительно влияет на его репутацию не только на рынке труда, но и повышает конкурентоспособность на рынке товаров/услуг;
• квалифицированная и своевременная медицинская помощь "со всеми удобствами" (ведь не секрет, что многие "запускают" свои болезни из-за боязни очередей и неорганизованности обслуживания, а зачастую и низкого уровня отечественной бесплатной медицины);

• улучшение состояния здоровья каждого застрахованного работника и членов их семей и, как следствие, - сокращение времени, проводимого сотрудниками на больничных;
• сокращение рабочего времени, теряемого сотрудниками (включая время на обследование и лечение членов семьи) на посещение поликлиник по месту жительства и в очередях по бесплатной медицинской помощи;
• возможность в отдельных случаях получать медицинскую помощь прямо на рабочем месте с минимальным отрывом от работы (многие медицинские организации имеют мобильные лаборатории, пункты диагностики и лечения);
• предоставление сотрудникам качественного санаторно-курортного обеспечения на максимально выгодных условиях;
• возможность в короткий срок организованно и на льготных условиях проводить ежегодные диспансеризации, вакцинации, а также плановые обследования работников на тех должностях, на которых это необходимо по закону (например, водителей) или с согласия работников;
• обследования на дому или на рабочем месте дают дополнительную гарантию отсутствия контакта с инфицированными больными в поликлиниках в период массовых эпидемий.

Теперь обратимся к минусам ДМС:

• договор ДМС - это возмездный договор, и при его неграмотном оформлении предприятие может понести существенные финансовые потери;
• относительно высокая стоимость услуг ДМС (объем оказываемых услуг прямо пропорционален стоимости договора);
• в налогооблагаемую базу по налогу на прибыль включается страховая премия в размере не более 6% от фонда оплаты труда, уплаченная работодателем по договору ДМС. С оставшейся части уплачивается налог на прибыль;
• дополнительная работа по оформлению и учету (как бухгалтерскому, так и налоговому), увеличивается документооборот предприятия;
• в случае существенного нарушения страховщиком договора ДМС судебные разбирательства будут проводиться от имени и за счет работодателя;
• работник в случае частичной оплаты им договора ДМС, заключенного от имени предприятия, не имеет права компенсировать свои затраты за счет специальных налоговых вычетов;
• есть случаи недобросовестного отношения работников к предоставляемым услугам (передача полиса иным лицам, например). Ответственность за такие действия перед страховщиком несет работодатель как страхователь по договору ДМС;
• "территориальная" дискриминация и неудобная для некоторых работников территориальная привязка к определенным медорганизациям (например, жители Подмосковья не могут пользоваться услугами скорой помощи, оказываемыми московскими клиниками, или это непомерно дорого для страхователя);
• "неповоротливость" некоторых страховых компаний. Зачастую они несвоевременно обновляют списки застрахованных сотрудников;
• некоторые распространенные хронические заболевания не включаются в базовый пакет ДМС, и при их обнаружении застрахованный исключается из перечня застрахованных лиц, при этом у большинства страховщиков страховая премия в данной части не возвращается;
• мотивационный минус - отрицательное отношение к программе ДМС определенной категории сотрудников: относительно здоровых одиноких молодых людей, не склонных задумываться о состоянии здоровья;
• желание некоторых не очень добросовестных страхователей сэкономить и предоставить меньше услуг, чем реально необходимо застрахованному (например, в некоторых поликлиниках обращение к профильному специалисту возможно только по направлению терапевта той же поликлиники, и получить такое направление не всегда просто).

Как видите, перечень минусов практически так же обширен, как и плюсов. Но не спешите отказываться от внедрения программы ДМС на вашем предприятии! Ведь если присмотреться внимательнее и проанализировать все минусы с точки зрения юриста, половина из них легко снимается путем тщательного выбора страховой компании и скрупулезного подхода к оформлению договорной документации по программе ДМС. И наоборот, согласие "не глядя" на типовой пакет договорной документации, предлагаемый страховщиком, может превратить больше половины списка плюсов в досадный минус, о котором вы узнаете уже после подписания договора и уплаты страховой премии.

Работодателям следует помнить, что заключение договора добровольного медицинского страхования в пользу работников и оплата услуг по ДМС не являются частью заработной платы и относятся к дополнительным гарантиям, предоставляемым работодателем своему персоналу. В связи с этим организация должна оформить дополнительный пакет документов. К таким документам, во-первых, относится приказ об установлении на предприятии добровольного медицинского страхования. Унифицированной формы для подобного приказа не предусмотрено (к тому же с этого года применение унифицированных форм не обязательно), поэтому его нужно составить в свободной форме, возложив ответственность за организацию добровольного медицинского страхования на службу персонала и конкретного сотрудника, чаще всего руководителя (см. пример).
Во-вторых, после издания приказа следует внести изменения в соответствующий локальный нормативный акт компании, трудовой и/или коллективный договор. Если на предприятии предусмотрено несколько видов ДМС для разных групп сотрудников (а этот вариант наиболее предпочтителен и предполагает наличие таких критериев, как стаж работы, должность сотрудника и класс профессионального риска), то удобнее составить отдельный документ либо предусмотреть раздел в коллективном договоре, где определить условия и порядок предоставления услуг по ДМС. Локальный нормативный акт может называться по-разному. Например, положение о добровольном медицинском страховании или о порядке осуществления добровольного медицинского страхования.
Независимо от того, будет ли это отдельный документ или раздел в коллективном договоре, в нем должен быть отражен порядок предоставления услуг ДМС, с которым следует ознакомить работников: кто, в каком случае и на какую медицинскую помощь может рассчитывать и каков порядок ее получения.
Так, в положении о ДМС целесообразно предусмотреть следующие разделы:
"1. Общие положения". В этом разделе следует указать, что регулирует данное положение, какие устанавливаются принципы и цели ДМС.
"2. Условия и ограничения предоставления ДМС". Здесь следует прописать, за чей счет предусматривается ДМС, какова величина страховой премии, на кого распространяется договор ДМС (штатных, внештатных сотрудников, членов их семей, иных лиц), категории застрахованных, размеры страховых сумм, которые на них распространяются, и оказываемые услуги; условия прекращения ДМС (например, при превышении страховой суммы или в случае увольнения работник должен оплачивать лечение за свой счет); случаи, когда ДМС может быть продлено сверх установленной страховой суммы или срока и пр.
"3. Порядок заключения договора страхования". Освещаются вопросы выбора страховой компании, срока договора, согласования и визирования договора страхования, порядка внесения изменений в договор и пр.
"4. Порядок выдачи полисов добровольного медицинского страхования сотрудникам". Определяется, кто выдает полисы, кто составляет и утверждает списки застрахованных лиц, как они передаются страховой компании и пр.
"5. Ответственность за исполнение положения". Здесь указывается, на кого возлагаются ответственность и контроль за организацию медицинского страхования работников и реализацию заключенного договора ДМС. Как правило, это служба персонала или отдел кадров.
Кроме того, следует включить соответствующий пункт во вновь заключаемые трудовые договоры, а также подписать дополнительные соглашения с уже принятыми на работу сотрудниками, в которых сделать отсылку на локальный нормативный акт или коллективный договор, в которых есть положения о ДМС. Если компания небольшая и было принято решение не составлять отдельный локальный нормативный акт или не выделять раздел в коллективном договоре (которого может и не быть на предприятии), то все условия ДМС необходимо прописать в дополнительном соглашении к трудовому договору. Чтобы этого избежать, можно заключить с работниками отдельные соглашения о добровольном медицинском страховании, дав ссылку на него в трудовых договорах.
В трудовом договоре работника можно сделать отсылку, например, следующего содержания: "При наличии непрерывного трудового стажа работника у работодателя более двух лет по настоящему договору последний производит добровольное медицинское страхование работника за счет собственных средств согласно порядку, регламентированному положением о добровольном медицинском страховании".
И, наконец, в-третьих, только после того, как будут отражены все условия о ДМС во внутренних документах, можно заключать договор со страховой компанией.

Как выбрать страховую компанию

Выбор страховой компании - важное и ответственное решение. Причем сделать это надо именно до заключения договора и оплаты первого взноса, ведь в данном вопросе "коней на переправе не меняют": заменить неустраивающую компанию, сохранив все налоговые льготы, вы можете только через год. Итак, на что обратить внимание? Для этих целей:

• тщательно изучите правила страхования данной организации;
• сравните с условиями у других страховщиков;
• проверьте уставные документы, лицензии организации;
• посмотрите перечень медицинских организаций, имеющих договорные отношения со страховщиком (чем больше этот перечень, тем солиднее организация-страховщик);
• ознакомьтесь с отзывами о компании, установите, есть ли недовольные, и если есть, то чем именно;
• попросите статистику - сколько человек и на каких программах ДМС обслуживает страховщик, оцените динамику;
• оцените общее количество и уровень организаций, имеющих договоры ДМС персонала у этого страховщика;
• изучите типовой договор ДМС и приложения к нему - сравните с договорными документами других страховщиков, особенно разделы "Санкции", "Права и обязанности сторон", "Ответственность сторон", "Форс-мажор" и "Решение споров".

При изучении данных документов обратите особое внимание на следующие моменты:

1. соотношение "цена - объем". Изучите перечень услуг по каждой программе, перечень страховых случаев и оцените, насколько он устраивает работодателя и сотрудников;
2. исключения из программы ДМС, их соответствие интересам вашей компании и сотрудников;
3. имеются ли льготы для клиентов по программе ДМС при проведении диспансеризаций, вакцинаций, плановых осмотров, иных медицинских мероприятий в интересах страхователя (если они вам необходимы);
4. устраивает ли перечень предлагаемых медицинских организаций (по территориальному признаку (всем ли вашим работникам такое расположение удобно), по качеству обслуживания, по количеству и уровню специалистов);
5. есть ли дополнительные тарифы по выезду специалиста на дом и какие (иначе можете столкнуться с неприятными сюрпризами);
6. есть ли санаторно-курортное обеспечение и какое, объем, специализация, уровень, какие конкретно санатории предлагаются;
7. если у вас на примете есть определенные медицинские организации, в которых вы хотите получать помощь, поговорите с их руководством, узнайте, с какими страховыми компаниями они предпочитают работать (эти секреты не раскроет вам ни один страховщик, но особо популярные учреждения имеют свои предпочтения, и если ваш страховщик будет у них "золушкой", это обязательно отразится на качестве обслуживания ваших сотрудников);
8. насколько четко прописаны в рамках действия договора и иных документов все детали взаимоотношений со страховщиком, как будут решаться конфликтные ситуации;
9. как отлажена работа так называемого медицинского пульта - центра получения информации и оказания услуг по организации медицинской помощи (обычно проверяется по отзывам);
10. если у вашей организации есть отделения в регионах, где будет действовать ваш договор ДМС, или есть предпочтительные места командировок, важно узнать о наличии у страховщика договоров с региональными медорганизациями. При этом сервис в них должен быть не хуже, чем в центральном отделении страховщика. Все сказанное справедливо и для командировок за пределы РФ. Узнайте правила ДМС и уровень партнеров страховщика за рубежом, сравните с другими компаниями, иначе придется заключать отдельный договор с другой фирмой.

Мнение. Нина Дунаева, страховой брокер "Тернер", главный специалист по страхованию ДМС
Закончив с предварительным этапом (выбором примерной программы и перечнем услуг по ней), можно приступать к процессу выбора страховой компании и заключению договора страхования.
Тут нужно начать с изучения страховых компаний и выбрать несколько, соответствующих всем основным требованиям компании. При этом не стоит особое внимание уделять громкому имени страховой компании, в первую очередь нужно думать о качестве услуг, которые она будет предоставлять вам и вашим сотрудникам. Например, о количестве и квалификации работников медицинского пульта страховой компании, пропускной способности пульта (количеству обрабатываемых звонков), длительности процессов согласования оказания сложных медицинских услуг, об условиях включения/исключения в договор ДМС вновь принятых/уволенных сотрудников.
Отдав предпочтение нескольким страховщикам, необходимо направить запросы на страхование с максимально подробным описанием требований и предпочтений по программам страхования и сравнить полученные предложения. На этом же этапе нужно детально изучить проект договора страхования и правила страхования, так как именно в них содержатся основные условия страхования и всевозможные ограничения, исключения и подобные им оговорки. Невнимательное отношение к ним может привести к крайне негативным последствиям, таким, как отказы в оказании медицинской помощи застрахованным по совершенно не очевидным для них причинам.
Все эти этапы одинаково важны, и без ответственного отношения к ним HR-менеджер рискует получить от заключения договора ДМС больше проблем, чем пользы. Однако даже успешно заключив максимально отвечающий вашим потребностям договор, не стоит класть его в ящик и решать, что дело сделано. Сопровождение действующего договора тоже влечет множество проблемных ситуаций, требующих оперативного и профессионального решения.
Каким бы путем вы ни решили пойти, при заключении договора коллективного страхования ДМС на первом месте должны стоять интересы сотрудников, являющихся конечными пользователями программы страхования. За нюансами процесса разработки и согласования условий договора ДМС нельзя терять смысл самого страхования - получение вашими сотрудниками высококачественной медицинской помощи, которая по тем или иным причинам может быть не доступна им в рамках обязательного медицинского страхования.

Мнение. Александр Айдаев, юрист-трудовик
Хотелось бы обратить внимание на несколько моментов, которые работодателю стоит учитывать при оформлении добровольного медицинского страхования своим сотрудникам. Дело в том, что может возникнуть ситуация, когда вместо экономии времени и средств (с полисами ДМС работники будут болеть реже, ведь их будут регулярно лечить проверенные врачи) получится, что сотрудники с утра до вечера будут просиживать у кабинетов врачей (отпрашиваться с работы, чтобы посетить специалиста или пройти курс лечения). Чтобы минимизировать негативные последствия, необходимо, во-первых, при подписании документа учитывать не только сумму страховки (в пределах которой оказывается лечение), но и возможности использования ее либо по месту жительства работника, например, в выходные дни, либо по месту работы (недалеко от офиса или даже прямо на работе с выездом специалистов в компанию).
Во-вторых, полезно будет предусмотреть в договоре возможность мониторинга количества обращений застрахованных работников и их направлений. Работодатель сможет не только скорректировать сумму страховки и ее "наполнение" на следующий период, но и оценить, есть ли необходимость улучшений условий труда; возможно, именно они и являются частой причиной обращений за врачебной помощью. К тому же нередко возникает ситуация, когда работники так ни разу и не воспользуются страховкой. С одной стороны, это хорошо: значит, работники здоровы; с другой, возможно, причина не в отменном здоровье персонала, а в высокой текучести кадров или загруженности на работе, когда посетить врача не представляется возможным.
В любом случае это повод поразмыслить, не являются ли затраты на ДМС в том виде, в каком они существуют на предприятии, бесполезной тратой средств. Служба персонала должна постоянно отслеживать ситуацию и анализировать причины и последствия ДМС. В связи с этим нелишним будет прописать во внутренних документах компании (коллективном договоре, положении о персонале или ином документе, где говорится о дополнительном медицинском страховании) не только сам факт его наличия для работников, но и порядок пользования страховкой с учетом действующих правил внутреннего трудового распорядка компании и возможностей, которые предоставляет страховая компания, а также соотнести с положением об оплате труда и премировании работников.

Пример. Образец приказа об установлении ДМС

Общество с ограниченной ответственностью "Маусика"
(ООО "Маусика")

ПРИКАЗ

04.03.2013
N 15-к

г. Санкт-Петербург

О добровольном медицинском страховании

В связи с установлением добровольного медицинского страхования работников организации с 1 мая 2013 г., руководствуясь положениями ст. ст. 8, 15, 57, 129 ТК РФ,

ПРИКАЗЫВАЮ:

1. Начальнику отдела кадров Харитоновой С.А. обеспечить организацию добровольного медицинского страхования в срок до 30.04.2013.

2. Инспектору отдела кадров Курковой К.Е. разработать и подготовить проекты Положения о добровольном медицинском страховании и дополнительного соглашения к трудовому договору с сотрудниками в срок до 11.03.2013.

3. Начальнику юридического отдела Цареву П.С. внести свои предложения в указанные проекты в срок до 18.03.2013 и представить их на утверждение.

4. Менеджеру по персоналу Зябликову А.У. организовать заключение с работниками дополнительных соглашений к трудовым договорам о введении добровольного медицинского страхования в срок не позднее 30.04.2013.

5. Менеджеру по персоналу Зябликову А.У. ознакомить работников под личную подпись с утвержденным Положением о добровольном медицинском страховании в срок не позднее 30.04.2013.

6. Заместителю директора по кадровым вопросам Лапушинской О.А. подобрать страховую компанию согласно целям и задачам, указанным в Положении о добровольном медицинском страховании, в срок до 01.04.2013 и провести переговоры о заключении договора с компанией не позднее 08.04.2013.

Основание: решение общего собрания участников ООО "Маусика" от 28.02.2013.

Генеральный директор Садиков С.С. Садиков

Ознакомлены:
Заместитель директора Лапушинская О.А. Лапушинская 04.03.2013
по кадровым вопросам
Начальник юридического отдела Царев П.С. Царев 04.03.2013
Начальник отдела кадров Харитонова С.А. Харитонова 04.03.2013
Инспектор отдела кадров Куркова К.Е. Куркова 04.03.2013
Менеджер по персоналу Зябликов А.У. Зябликов 04.03.2013

В России обеспечение населения медицинской защитой в форме страхования осуществляется в обязательном порядке и в рамках добровольного волеизъявления граждан и организаций. Полис ОМС знаком многим, все граждане приобретают базовые медицинские услуги на его основе. Полисы добровольного страхования в качестве дополнения к ОМС самостоятельно оформляют лишь единицы. Крупные компании и организации приобретают пакеты ДМС для своих сотрудников, что позволяет не только повысить их качество жизни, но и свидетельствует о развитии страховой культуры в стране.

Что такое ДМС для сотрудников и что оно дает?

Признание России социальным государством предполагает оказание бесплатной медицинской помощи, что реализуется посредством программы ОМС. Объем услуг, которые оказываются бюджетными медицинскими организациями, существенно ограничен законодательством. Проведение дорогостоящих исследований строго квотируется, например, для прохождения МРТ-исследования или получения консультации узкого специалиста потребуется довольно долго ждать своей очереди, так как запись ведется на месяцы вперед. Обо всех сложностях можно позабыть при наличии ДМС.

Приобретение продукта ДМС возможно как гражданином индивидуально для себя или своей семьи, так и организацией для сотрудников. В этом случае речь идет о коллективной программе, к которой подключаются сотрудники в соответствии с сформированным списком. Вновь принятые подключаются к договору на основании заявления, как правило, по истечении испытательного срока. При увольнении он исключается из программы, и получить помощь по полису не сможет.

Наличие ДМС позволяет получить качественную всестороннюю медпомощь не только планового характера, например, удаление зубного камня, но и экстренную, требующую немедленной госпитализации.

Оказание услуг осуществляется в клиниках и лечебных организациях по направлению страховщика, в частности, при заключении клиенту выдается перечень ЛПУ, с которыми компания работает.

Компании, руководители которых умеют правильно просчитывать риски и экономить, уже заключили договор ДМС. Это позволяет не только увеличить мотивацию работников и расшить социальный пакет, но и уменьшить сумму налоговых выплат. Корпоративный полис выбор работодателем программы, оформление коллективного соглашения с подготовкой всех документов и оплату страхования всех служащих.

Всем страховым продуктам по своей природе присущи определенные недостатки и достоинства, медицинское страхование не исключение. Анализироваться ниже достоинства и недостатки будут с точки зрения полисов ОМС и ДМС.

В отличие от обязательного участие в программе ДМС и пользование в её рамках медицинскими услугами позволяет выделить следующие преимущества:

• возможность воспользоваться дополнительными услугами квалифицированных медицинских работников, в том числе стоматология, оказание медицинский услуг на дому, прохождение реабилитации в курортно-санаторных профилакториях на территории России и другие;
• все исследования производятся на современном техническом оборудовании;
• служащие не тратят рабочее время на получение планового лечения и ожидание в очередях, так как ЛПУ в рамках ДМС оказывают услуги в расширенные часы приема и строго по записи, которая осуществляется в кратчайшие сроки (не более 1-2 суток). Это позволяет корректировать время и при необходимости успешно совмещать работу и прохождение лечения;
• работа в компании, предлагающей работникам ДМС, является более престижной по сравнению с аналогичными;
• компаниям предоставляется возможность при трудоустройстве сотрудника направлять его на медосмотр и проводить ежегодную диспансеризацию;
• для крупных компаний страховщики гарантируют индивидуальный подход и назначает ответственного специалиста, который готов в любой момент ответить на все вопросы;
• при выполнении ряда условий затраты на ДМС способны уменьшить расходы по уплате налога на прибыль за счет снижения налогооблагаемой базы (ст. 253 НК);
• в индивидуальных программах предусмотрена возможность использовать полис ДМС работнику и членам его семьи.

Основной и существенный недостаток заключается в существенной страховой премии, то есть стоимости самого продукта.

К недостаткам также можно отнести сам процесс оформления ДМС, подготовка всех необходимых документов, списков застрахованных, согласование условий программы и иные. Довольно часто страховщики, обслуживая крупные компании, из-за объемов не справляются с количеством заявок по программам ДМС, в итоге страдают работники, не получив своевременно помощь.

Приобретение ДМС возможно лишь в страховой компании, имеющей соответствующую лицензию. Выбор страховщика необходимо производить по следующим критериям:

• рейтинг НРА или РА, который присваивается всем компания – он должен быть не ниже уровня А и входить в ТОП-30;
• широкий перечень партнеров-ЛПУ различных специализаций;
• положительная история выплат;
• наличие специалистов, способных обслуживать корпоративных клиентов по ДМС и имеющих необходимое образование.

Безусловно, важным критерием при выборе будет являться стоимость, поскольку ДМС относится к добровольным видам стоимость и правила формируются каждым страховщиком самостоятельно.

Перед оформлением необходимо решить вопрос по программе и условиям страхования, а также необходимом объеме медицинских услуг. Оформление документов производится после предоставления:

• документов на компанию (ИНН, ОГРН и другие);
• заявление на страхование с приложением списка застрахованных.

Застрахованные после заключения коллективного договора должны обратиться к страховщику лично либо централизованно для получения полисов, содержащих личные сведения и информацию о договоре. Такие полисы могут быть оформлены в виде пластиковых карточек, либо отдельным фирменным бланком.

Стоимость данной страховки

Стоимость находится в прямой зависимости от программы и условий страхования, а также объема медицинских услуг. Существенно удорожает страховку ДМС включение услуг по стоматологии. Влияет на стоимость также и количество участников программы, включенных в список.

Стоимость ДМС зависит и от суммы лимитов на одного работника, как правило, подобная сумма составляет от 50 до 100 тысяч рублей. Средняя стоимость полиса на одного застрахованного составляет от 7000 до 30 000 рублей. Компании повышая лояльность и мотивацию устанавливают различные размеры лимитов в зависимости от должности служащего. Это позволяет существенно сэкономить.

При увольнении сотрудника и исключении его из списка страховщик пересчитывает общий размер взноса и обязан возвратить излишне уплаченную премию. При приеме новых и подключении их к коллективной программе общий страховой взнос подлежит перерасчету, и компания должна будет внести доплату.

ДМС необходимо отличать от продуктов НС, последние предоставляют страховую защиту при повреждении здоровья в результате несчастных случаев.

Ущерб, причиненный в результате болезни, в них в основном является исключением. Кроме этого ДМС направлено именно на лечение, а продукты по НС лишь на выплату денежной компенсации, размер которой зависит от степени повреждения.

Ряд крупных компаний повышает свой статус работодателя, включая в социальный пакет для сотрудников полис ДМС. Но не всегда понятно, что скрывается под этой «плюшкой». Все ли полисы одинаковы, или они отличаются набором услуг? Насколько ДМС лучше ОМС? Какие подводные камни есть в оформлении такого договора? И сколько это стоит? Разберемся по порядку.

О медицинском страховании в целом

Начнем с главного: определим, что такое ДМС. Расшифровывается аббревиатура как добровольное медицинское страхование.

Бесплатная медицина - понятие весьма условное. Даже если вы посетили терапевта в обычной городской поликлинике и не заплатили за это деньги, это не значит, что его услуги действительно ничего не стоили. Фирмы-работодатели, которые приобретают полисы для своих работников, регулярно отчисляют в фонд обязательного медицинского страхования определенную сумму, которая зависит от размера зарплаты сотрудников. Из этого фонда и финансируется работа врачей, которая для населения выглядит бесплатной.

Не просто так в поликлинике от вас требуют полис обязательного медицинского страхования (ОМС), оформляют карту и заставляют брать пресловутые талончики. Все эти «бумажки» в конечном итоге нужны для того, чтобы лечебное учреждение затем сообщило страховой компании, что такой-то гражданин получил услугу.

Потому и необходим полис ОМС, чтобы поликлиника была уверена в том, что страховщик оплатит ваше посещение врача. Если вы не застрахованы, придется оплатить консультацию доктора из собственного кармана. Правда, врач, который вас лечил, никакой выгоды с этого иметь не будет, но это уже другая история.

Загвоздка в том, что услуги, оказываемые в рамках полиса ОМС, ограничены. Лечиться можно только в определенных учреждениях, а за некоторые анализы и процедуры придется доплачивать отдельно. Если вы приобретете полис ДМС, часть этих ограничений снимется.

Что такое ДМС

Заключение договора добровольного медицинского страхования позволяет получить доступ к полному и дорогостоящему лечению в коммерческих клиниках. Вы выбираете заведение, в котором желаете получать услуги врачей, заключаете договор со страховщиком и оплачиваете полис.

Стоит это дорого, и есть вероятность, что вы так и не воспользуетесь полисом. Но если вдруг необходимость в сложном и недешевом лечении возникнет, то внесение страховой премии окажется выгоднее, чем если бы вы оплатили все услуги клиники.

Что входит в ДМС

Теперь, когда стало понятно, что такое ДМС, разберемся с набором услуг. Преимущество этого вида страхования в том, что клиент сам выбирает, какие виды медицинской помощи и в каком объеме желает получать. Список может быть любым: от стандартной амбулаторно-поликлинической помощи до платных родов и санаторно-курортного лечения. Также клиент определяет, в какой клинике ему удобнее консультироваться.

Разумеется, чем больше включено услуг, тем дороже полис. Также на стоимость влияет наличие или отсутствие хронических заболеваний и выбранное лечебное учреждение. Кстати, это не обязательно должна быть одна клиника. Есть сетевые программы ДМС, в рамках которых страхователь вправе обратиться в любую поликлинику из участвующих в программе.

У каждой страховой компании своя тарифная политика, и стоимость идентичного, на первый взгляд, набора услуг может разниться в зависимости от организации.

Виды ДМС

В России более распространено корпоративное ДМС, когда договор ДМС заключается с юридическим лицом, которое покупает страховки для своих сотрудников.

В последние годы обретает популярность и индивидуальное ДМС, но здесь многих ждет разочарование. Неприятный нюанс заключается в том, что сами страховщики не очень охотно сотрудничают с физическими лицами - эту деятельность они считают достаточно убыточной. Поэтому с корпоративных клиентов страховщики берут намного меньше, нежели с частных.

Если юрлицо покупает страховки сотрудникам, это еще не значит, что все они воспользуются полученной льготой. Если же человек в индивидуальном порядке обращается за полисом, то есть основания полагать, что у него есть какое-то заболевание, требующее дорогостоящего лечения.

Несколько лучше ситуация в сфере ДМС для граждан других государств. Медицинская помощь иностранцам на бесплатной основе весьма ограничена, поэтому их желание оформить добровольную медстраховку не воспринимается как намерение решить серьезные проблемы со здоровьем за относительно небольшие деньги.

Стоимость ДМС

Для юрлица расходы зависят от численности работников. Для компаний цена полиса на одного работника может составлять от 8-10 тыс. рублей при эконом-варианте. Если выбирается премиум-обслуживание, стоимость вырастает до 100 тыс. рублей и более.

ДМС для физических лиц обходится в среднем 25 тыс. рублей в год, если не сильно шиковать. Как уже было сказано, для частных клиентов эта услуга - почти роскошь. Например, если рассматривать компанию «Ингосстрах», ДМС в Москве для физических лиц предоставляется по стоимости от 38 тыс. рублей. Это базовый пакет, в который даже не входят стоматологические услуги, ради которых многие, собственно, и берут добровольную страховку.

Разумеется, покупка полиса за 25 тыс. рублей не ограничивает набор медицинских услуг именно этой цифрой, ведь страховая сумма в разы превышает страховую премию. То есть вы платите 25 тыс., а услуг можете получить на несколько миллионов. В этом и заключается выгода ДМС.

Какие компании предоставляют услуги ДМС

Одной из ведущих компаний в этой области является «Ингосстрах». ДМС предлагается в пяти вариантах, и если ни одна из программа не устраивает, то можно договориться о выработке индивидуального пакета услуг.

Среди других компаний можно отметить «ВСК», «УралСиб Страхование», «Ренессанс-Страхование», «Росгосстрах», «Русский Стандарт Страхование», «РЕСО-Гарантию», «Согласие» и др.

Иногда компании предоставляют ограниченные полисы. Например, «ВТБ Страхование» имеет программу страхования на случай критических заболеваний (инфаркт, инсульт, онкология и т. д.). У «Альфа Страхование» имеется защита на случай укуса клеща.

Налоговые вычеты

Поскольку в России услуги страхования мало развиты, то многие не только не в курсе, что такое ДМС, но и какие льготы установлены в его отношении. А ведь если вы работаете официально и исправно выплачиваете НДФЛ, то имеете право на социальный налоговый вычет до 120 тыс. рублей в год. Это значит, что государство готово вернуть до 15,6 тыс. уплаченного налога.

Льгота распространяется только на ДМС. При покупке иных видов страховых полисов вычет не предоставляется.

Преимущества и недостатки ДМС

Плюсы и минусы ДМС лежат на поверхности. Каждый человек, которому довелось лично воспользоваться услугами как государственных, так и частных клиник, четко ощутил разницу. В коммерческом учреждении у врача всегда есть время, чтобы внимательно выслушать пациента, нет суеты, ругани и очередей. Клиника работает по выходным и до позднего вечера. И если клиенту нужен, к примеру, невропатолог, он попадает к нему, минуя терапевта.

Еще пациенты избавляются от необходимости проходить ненужные обследования. Кто сталкивался, тот знает, что, с какой бы проблемой он ни обратился в госполиклинику, из кабинета терапевта он, скорее всего, выйдет со стандартным списком анализов, которые необходимо сдать для получения направления к гастроэнтерологу, например. Ведь за каждый анализ лечебное учреждение получает оплату. Но это вряд ли прокатит с ДМС. Страховые компании, которым приходится платить за каждую манипуляцию, не допустят, чтобы врачи водили их за нос.

Главный недостаток ДМС - это высокая цена, а также сложность выбора подходящего страховщика и оптимальной программы. Теперь мы знаем, что такое ДМС, и как пользоваться этими услугами.

Добровольное медицинское страхование является хорошим дополнением к полису ОМС, который расширяет гарантированные государством минимумы для каждого человека в отношении защиты его здоровья и физического благополучия.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Оформление коллективной страховки для сотрудников является свидетельством высокой страховой и правовой культуры руководства любой компании или организации.

Что это такое

Добровольное страхование в медицинской сфере носит как индивидуальный, так и коллективный характер. ДМС страхование для сотрудников – это специальный страховой продукт или ряд предложений, которые используются для страховой защиты трудового коллектива от имени его руководства.

На сегодня добровольное страхование сотрудников является важной частью социального пакета, а также фактором, влияющим на развитие корпоративной культуры.

Для работников ДМС выступает отличной мотивацией и стимулятором в повышении достигнутых показателей.

Для руководства такой полис дает возможность повысить ответственность и лояльность со стороны трудящихся. Полис ДМС для сотрудников является прекрасным рычагом управления в корпоративной машине.

Ключевые специалисты, действительно ценные кадры отдают сегодня предпочтением тем работодателям, которые не равнодушны к здоровью своего коллектива.

Работодатели благодаря полисам ДМС повышают в первую очередь престиж своей организации, и только во вторую персональную значимость в глазах сотрудников.

Какие имеет преимущества ДМС для сотрудников

Существуют следующие плюсы оформления подобной страховки:

• повышение престижа компании;
• привлечение ценных кадров;
• повышение лояльности и трудоспособности работников;
• улучшение качества труда;
• стимуляция в развитии корпоративной культуры.

Перечисленные выше преимущества являются общими. Если говорить о плюсах для сотрудников, то это возможность получать качественное, полноценное медицинское обслуживание и покупать медикаменты со скидками.

Полис ДМС позволяет рассчитывать на качественную диагностику, быстрое лечение и восстановление работника.

Это ведет к тому, что сотрудник быстрее возвращается к работе и стремится улучшить свои трудовые показатели.

Улучшение трудовых показателей, в свою очередь, сопровождается повышением заработной платы и получением премий.

Страхователи по данному виду защиты вправе самостоятельно выбирать клиники, в которых они будут обслуживаться и даже уровень квалификации персонала.

Работодателям оформление коллективных страховок выгодно по следующим причинам:

• сумма страхования включается в расходы в размере 6% от суммы трат по оплате труда;
• страховые взносы не облагаются НДС;
• компенсации и выплаты не включаются в состав совокупного дохода сотрудника.

Руководство посредством оформления коллективной страховки повышает свой престиж, улучшает показатели экономической эффективности и в это же время получает налоговые льготы, что также немаловажно.

Как оформить

В определенный момент каждый грамотный руководитель понимает, что привлечь ценных сотрудников одной только зарплатой будет очень трудно.

Сегодня обоснованно популярны различные соцпакеты, неотъемлемой частью которых являются полисы ДМС.

После того, как работодатель решится на оформление коллективной страховки ему необходимо оценить предложение на рынке в сфере добровольного медицинского страхования и выбрать страховщика.

После этого следует письменное обращение в страховую компанию относительно заключения специального соглашения в пользу третьих лиц.

Страхователем будет выступать работодатель, но пользоваться страховкой смогут только его сотрудники. НК РФ позволяет учесть в расходах компании оплату такой страховки.

Но изначально обязанность по обеспечению полисом ДМС должна быть предусмотрена трудовым или коллективным договором.

К расходам можно добавить только те суммы, которые были оплачены в пользу сотрудников. Существует также и предел перечисленный – это 6% от суммы расходов по оплате труда.

Необходимо учитывать тот факт, что для получения налоговых льгот страховое соглашение не может быть оформлено на срок менее 1 года. Обратить внимание нужно также и на зачисление страховых взносов в расходную статью.

НК РФ указывает на то, что порядок признания расходов на оплату страховок зависит от способа уплаты взносов страхователем (). Существует два возможных варианта: единовременный платеж и рассрочка по периодам страхования.

Страховые взносы, которые выплачиваются работодателем страховой компании, не являются базой для начисления НДФЛ в отношении защищенных соглашением лиц ( НК РФ).

В отличие от налога на прибыль, по НДФЛ никакого нормирования не предусмотрено. Налог на доходы физических лиц не начисляется и на стоимость услуг, полученных работниками в рамках программы ДМС.

Единственное исключение из этого правила – это оплата за счет страховки санаторно-курортного лечения. В этом случае НДФЛ выплачивается, но не работодателем, а страховой компанией ( НК РФ).

В расходы по налогу на прибыль включаются взносы в размере не более 6% от сумм, отведенных на оплату труда. Расходы на оплату труда составляются из зарплат всех сотрудников, работающих в организации, а не только тех, для которых приобретается полис страхования.

Особенности договора

Оформление полиса ДМС для сотрудников открывает работодателю возможности в отношении получения налоговых льгот. Но для этого необходимо правильно оформить не только страховое соглашение, но и трудовой договор.

В соглашении, которое заключается с работником, можно прямо указать на обязанность работодателя застраховать сотрудника по программе ДМС или просто дать ссылку на нормативный акт.

Важно отследить, чтобы списки застрахованных лиц и количество сотрудников в договорах совпадали по количеству.

В страховом соглашении обязательными моментами будут:

• ведомости о страховщике, страхователе и застрахованных лицах;
• предмет страхования;
• права и обязанности сторон;
• ответственность за неисполнение договорных условий;
• срок действия договора;
• сумма страхования и премия;
• порядок выплаты компенсации;
• порядок уплаты страховых взносов.

Покупка коллективной страховки может сопровождаться оформлением гарантированной защиты в пользу родственников и членов семьи работников, но база налогообложения по прибыли в этом случае уменьшаться не будет.

Где можно получить

Сегодня большинство компаний, предлагающих услуги по добровольному медицинскому страхованию, позволяют оформлять не только индивидуальные, но и корпоративные полиса.

Лучшие предложения в сфере корпоративного страхования являются идеями следующих компаний:

• Согаз;
• АльфаСтрахование;
• Ингосстрах;
• Росгосстрах;
• Ренессанс;
• Согласие-Вита;
• МетЛайф;
• Уралсиб;
• Чулпан;
• Альянс;
• АСКО;
• Жасо-Лайф;
• Сосьете Женераль;
• СиВ Лайф и другие.

Отдельно необходимо отметить компанию Сбербанк страхование, которая входит в тройку лучших представителей рынка РФ по личному страхованию.

ВТБ Страхование

Компания ВТБ Страхование предлагает отдельную программу защиты в медицинской сфере для руководства и сотрудников корпоративных клиентов.

При оформлении такого полиса, застрахованные лица и страхователи могут рассчитывать на льготные условия страхования в имущественной сфере.

Компания ВТБ Страхование готова создавать точки продажи страховых продуктов прямо на территории корпоративного клиента с последующим информированием каждого застрахованного в телефонном порядке о появлении новинок.

Стоимость годового полиса зависит от количества сотрудников, которые будут застрахованы, выбранного перечня медицинских услуг и лечебного учреждения.

К основным преимуществам компании ВТБ Страхование можно отнести:

• предложение сетевых программ с выбором ближайших лечебных учреждений;
• наличие диспетчерского пульта, работающего круглосуточно, для осуществления беспрерывной информационной поддержки клиентов;
• возможность проведения консультаций и диагностики в специализированных медицинских учреждениях;
• страховой тариф снижается при увеличении количества застрахованных лиц;
• по корпоративным тарифам проводится страхование родственников застрахованных сотрудников.

Безусловно, компания ВТБ Страхование гарантирует налоговую льготность своим корпоративным клиентам. Кроме этого, работодатель всегда может оформить страховку для сотрудников, которые выезжают в командировки.

Сбербанк

Сборы компании за последние два года выросли в 5 раз, а рыночная доля превысила значение в 30%. Объемы начисленных страховых премий выросли в 4 раза.

Количество действующих договор на сегодня выросло до 40.000 тысяч. Количество застрахованных превышает 2,5 миллиона человек.

Сбербанк Страхование жизни наглядно демонстрирует величину потенциала в добровольного и обязательного медицинского страхования в частности и страхования жизни в целом.

Падения роста рынка страхования задело кредитную сферу, а вот долгосрочные классические продукты оказались востребованными как никогда.

Сегодня усилии данного страховщика направлены на потребности и возможности клиентов массового сегмента. Компания Сбербанк Страхование поддерживает внедрение современных технологий, развитие новых продуктов.

Например, сегодня можно заказать полис, не покидая чертогов родного дома посредством заполнения анкеты в онлайн-режиме.

Компания Сбербанк дает возможность получить своим клиентом всю важную информацию по телефону линии поддержки. Звонить можно в любое время суток.

Стоимость

Стоимость ДМ для сотрудников представлена в таблице:

ДМС для сотрудников является выгодным решением для руководства и трудящихся любой компании. Топ-менеджера и директора повышают престиж своего предприятия, стимулируют работоспособность и лояльность своей команды.